今天（1月21日），第十八届发审委年第11次工作会议及创业板上市委年第6次审议会议和科创板上市委年第7次审议会议召开，共审核7家企业，1家取消审议，6家顺利通过。

截至目前，年发审委共审核12家IPO企业，11家获通过，1家主板上会企业暂缓审议。

截至目前，年创业板上市委共审核21家IPO企业，20家获通过，1家被否。

截至目前，年科创板上市委共审核12家IPO企业，10家获通过，2家暂缓审议，1家取消审议。

另外，原定于今日上会的拟上科创板企业广东鸿铭智能股份有限公司，取消审议。1月20日，上交所发布补充公告表示，广东鸿铭智能股份有限公司因发行人撤回发行上市申请、保荐人撤销保荐，上交所终止其发行上市审核。今天科创板可谓“全军覆没”！

01

东鹏饮料(集团)股份有限公司

东鹏饮料(集团)股份有限公司成立于年，主营业务为饮料的研发、生产和销售，主要产品包括东鹏特饮、由柑柠檬茶、陈皮特饮、包装饮用水等，其中东鹏特饮是公司的主导产品。公司作为能量饮料的先行者之一，致力于推动能量饮料的发展，经过多年努力，成功塑造了广大消费者熟知的品牌“东鹏特饮”，“年轻就要醒着拼”的品牌主张深入人心。目前，东鹏特饮在我国能量饮料市场占有率排名第二。

东鹏饮料精耕饮料市场，是“新零售”的探索者和践行者。公司以互联网为依托，运用大数据、 　　2、发行人对终端消费者和终端门店给予现金折扣或兑换实物折扣，对经销商给予返利和补贴，上述折扣和返利发生金额对发行人经营业绩构成较大影响。请发行人代表说明：（1）报告期促销活动实际投放的产品数量和投放单价情况，是否存在重大波动及异常，终端消费者和终端门店活动预计参与率是否存在重大波动；（2）发行人如何确保销售折扣兑现及时、完整地反映在业务系统及财务系统中，各期计提销售折扣金额是否合理；（3）经销商返利及补贴的政策标准，报告期计提和发放情况，是否与经销收入具有匹配性。请保荐代表人说明核查依据、过程，并发表明确核查意见。

　　3、请发行人代表：（1）结合同行业可比公司，说明产能利用率较低的原因及合理性；（2）结合自身产能利用情况及不同模式下成本对比，说明报告期内委托加工的原因，是否存在潜在利益安排，交易定价是否公允；（3）说明发行人年及年上半年持续大比例分红的原因及合理性；实控人对分红款的用途，有无通过分红款补贴发行人经销商的情况。请保荐代表人说明核查依据、过程，并发表明确核查意见。

02

浙江明泰控股发展股份有限公司

浙江明泰控股发展股份有限公司专注从事紧固件产品的研发、生产和销售，是中国通用机械零部件工业协会紧固件分会副会长单位。自上世纪80年代创办以来，明泰股份在逾三十年的发展历程中，紧随我国宏观产业升级的步伐，实现了主营产品由自行车紧固件，到摩托车紧固件，再到汽车紧固件的迭代升级。明泰股份产品目前主要应用于汽车领域，以高强度、高精度、耐腐蚀等高端紧固件为主导产品，并向客户提供合作开发、测试、配套售后等相关服务，是国内汽车紧固件行业综合实力领先的龙头企业。

凭借高质量、大批量稳定供应各类型高强度紧固件的能力，明泰股份与众多中外知名汽车制造商建立了长期稳定的合作关系。明泰股份作为一级供应商供应的整车企业客户包括上汽通用、上汽大众、一汽大众、沃尔沃亚太、广汽本田、广汽三菱、东风本田、东风日产、长安福特等合资品牌汽车生产企业。

本次IPO明泰股份拟募集资金9.20亿元，6.45亿元拟用于日泰汽车标准件研发生产项目（一期），2.20亿元拟用于年新增33,吨汽车异型高强度紧固件生产项目（一期），万元拟用于日泰（上海）汽车标准件有限公司新材料紧固件研发中心建设项目。

　　2、发行人报告期综合毛利率明显高于同行业可比上市公司。请发行人代表：（1）结合产品结构、客户结构，对照同行业可比上市公司，说明公司高毛利率的原因及其合理性；（2）说明公司高毛利率是否具备可持续性。请保荐代表人说明核查依据、过程，并发表明确核查意见。

　　3、日泰上海原系日泰紧固件与汇豪集团共同出资设立的外商投资企业，后因发行人收购股权成为发行人全资子公司。请发行人代表说明：（1）发行人实际控制人陈金明等人投资汇豪集团的资金来源，汇豪集团投资日泰上海的境外借款的具体来源；（2）发行人实际控制人陈金明等人在境外设立香港天虹投资有限公司办理外汇登记的原因及合理性，香港天虹投资有限公司办理外汇登记是否可以替代汇豪集团的外汇登记或补登记；（3）日泰上海设立、股权转让，向外资股东现金分红及派息等行为的外汇出入境是否违反外汇管理法律法规的规定，是否存在被处罚的风险，是否属于重大违法行为，是否构成本次发行障碍。请保荐代表人说明核查依据、过程，并发表明确核查意见。

　　4、发行人于年12月完成对实际控制人亲属持有的日泰销售的收购。请发行人代表说明：（1）有关日泰销售的会计处理；（2）相关会计处理的依据，是否符合企业会计准则的规定，信息披露是否真实、准确、完整。请保荐代表人说明核查依据、过程，并发表明确核查意见。

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浙江永和制冷股份有限公司

浙江永和制冷股份有限公司为氟化学产品的研发、生产、销售，产业链覆盖萤石资源、氢氟酸、氟碳化学品、含氟高分子材料。

永和股份是全球大型集生产、仓储、运输为一体的新型混合制冷剂生产基地，拥有自主品牌“冰龙”。凭借着优质、稳定的产品品质，“冰龙”产品畅销国内外，已出口至全球超过个国家和地区。先后通过ISO、ISO、ISO管理体系认证和SGS、PONY产品检测认证。永和公司是国内第一家经国家工商行政管理部门批准的专业自有ISO罐式集装箱租赁公司，拥有法国BV、英国劳式船级社和中国船级社等机构颁发证书的国际、国内标准罐式集装箱多台，并取得了法国BV船级社颁发的罐箱年检堆场证书。

永和股份本次IPO拟募集金额13.98亿元，13.98亿元拟用于邵武永和新型环保制冷剂及含氟聚合物等氟化工生产基地项目。

　　2、请发行人代表说明：（1）报告期内主要产品毛利率与同行业可比公司存在差异的原因及合理性；（2）发行人同类产品不同销售模式毛利率的差异情况，外销毛利率与同行业存在差异的原因；（3）分装混配业务氟碳化学品毛利率年和年高于贸易业务毛利率、年和年上半年低于贸易业务毛利率的原因及合理性；（4）报告期发行人供应商与客户重叠的商业合理性、交易真实性，发行人供应商与客户重叠、向同行业采购或销售等情形是否符合行业惯例。请保荐代表人说明核查依据、过程，并发表明确核查意见。

　　3、发行人主营业务为氟碳化学品的生产销售，曾存在未取得业务资质及经营许可生产经营的情形。请发行人代表：（1）说明是否已取得生产经营应具备的全部资质，维持或再次取得相关重要资质是否存在法律风险或障碍；（2）说明《蒙特利尔议定书》等规定、生产配额缩减对发行人的影响，主营产品是否存在被淘汰风险及发行人盈利能力的可持续性，相关风险是否充分揭示；（3）结合环保受控政策情况，说明未来二代产品进一步缩减产量，是否会对发行人的盈利能力造成重大不利影响；（4）结合全球对第三代与第四代产品的生产与需求情况，及发达国家对含氟制冷剂产品的限量政策及缩减趋势，说明发行人第三代产品的市场空间及发展趋势，第三代制冷剂淘汰趋势是否会对公司的持续盈利能力造成重大不利影响；（5）说明公司第四代制冷剂的技术研发与人才储备情况，公司针对制冷剂更新换代风险的应对措施。请保荐代表人说明核查依据、过程，并发表明确核查意见。

　　4、报告期发行人及子公司多次受到行政处罚。请发行人代表：（1）说明报告期被行政处罚的原因及整改情况；（2）对照《中华人民共和国监控化学品管理条例》及实施细则等法律法规，说明发行人监控化学品生产、经营相关制度和实际执行是否符合相关规定，环保、安全生产及监控化学品相关内控机制是否健全并有效执行。请保荐代表人说明核查依据、过程，并发表明确核查意见。

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浙江严牌过滤技术股份有限公司

浙江严牌过滤技术股份有限公司专注于在全球范围提供环保用过滤布和袋等工业过滤关键部件和材料，是我国“过滤分离”材料的主要供应商之一，产品广泛应用于火电、水泥、化工、冶金、采矿、垃圾焚烧、食品、医药、环境保护等行业的工业除尘、废水处理、工业生产过滤纯化等领域。

经过多年的发展和积累，严牌股份具备了为客户提供高品质、定制化、全系列工业用固气分离和固液分离过滤材料的产品设计及生产能力，形成了针对不同行业、不同过滤要求和不同工况环境提供高度贴合的产品方案的核心竞争力，通过促进客户过滤设备或其他应用设备最佳性能的发挥，有效提升客户环保处理能力、生产效率或促进成本节约。严牌股份建立了覆盖我国主要工业区和欧美、东南亚等主要国际市场的客户网络，培养了优秀的管理、研发和技术团队，在业内树立了良好的品牌形象和较高的市场知名度。

严牌股份本次IPO拟募资5.90亿元，其中2.33亿元拟用于高性能过滤材料生产基地建设项目，3.57亿元拟用于高性能过滤带生产基地项目。